Descubre cómo puedes establecer una fundación sin fines de lucro en El Salvador. Conoce los requisitos y pasos necesarios para iniciar tu proyecto solidario en el país.
Las fundaciones extranjeras que buscan expandirse en El Salvador deben cumplir con los siguientes requisitos:
- Certificación de la autoridad de registro en el país de origen.
- Copia autenticada de los Estatutos de la Fundación.
- Certificación del Acta de Asamblea General que aprueba la apertura en El Salvador.
- Poder General Administrativo para el representante legal en El Salvador.
- Nómina del personal extranjero designado en el país.
- Balance inicial y certificación de los recursos destinados al desarrollo de proyectos en El Salvador.
Documentación adicional para el Registro de Asociaciones y Fundaciones Sin Fines de Lucro
A partir del 7 de junio de 2022, la Dirección de Registro de Asociaciones y Fundaciones Sin Fines de Lucro ha implementado nuevos requisitos para la incorporación y registro de estas entidades. Estas medidas cumplen con el art. 2 de la Ley Contra el Lavado de Dinero y Activos y el art. 83 del Instructivo para la Prevención, Detección y Control del Lavado de Dinero y de Activos, Financiación del Terrorismo y la Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva de la Unidad de Investigación Financiera.
Documentación Requerida
Todas las entidades inscritas en la Dirección de Registro de Asociaciones y Fundaciones Sin Fines de Lucro deben presentar la siguiente documentación adicional a la información financiera:
- Comprobante de registro de la entidad, encargado u oficina de cumplimiento ante la Unidad de Investigación Financiera de la Fiscalía General de la República. Registro de la UIF
- Punto de acta con el nombramiento del Encargado de Cumplimiento titular y suplente, y cada vez que exista un cambio en estos puestos.
Obligaciones Adicionales
Además, deben cumplir con las obligaciones definidas en el Artículo 84 del Instructivo para la Prevención, Detección y Control del Lavado de Dinero y de Activos, Financiación del Terrorismo y la Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva:
- Mantener información sobre el propósito y los objetivos de sus actividades declaradas, así como la identidad de las personas que poseen, controlan o dirigen sus actividades, incluyendo los funcionarios de alto nivel y los miembros de la junta.
- Contar con estados financieros anuales que ofrezcan desgloses detallados de los ingresos y egresos.
- Adoptar controles apropiados para asegurar que todos los fondos sean contabilizados completamente y se empleen de acuerdo con el propósito y los objetivos de las actividades declaradas.
- Tomar medidas razonables para confirmar la identidad, los antecedentes y la buena reputación de sus beneficiarios.
- Documentar la identidad de sus donantes más importantes y respetar la confidencialidad del donante, para prevenir el uso de fondos de caridad en el financiamiento de actividades terroristas.
- Conservar registros de transacciones nacionales e internacionales por un período de al menos quince años, detallados lo suficiente para verificar que los fondos se han recibido y gastado conforme al propósito y los objetivos de la entidad.
- Mantener los registros a disposición de las autoridades competentes.
Cumplir con estos requisitos y obligaciones es esencial para asegurar la transparencia y la legalidad de las actividades de las asociaciones y fundaciones sin fines de lucro en El Salvador.
Asegúrese de cumplir con estos requisitos para facilitar el proceso de incorporación. Contáctenos para obtener más información sobre cómo establecer su fundación sin fines de lucro en El Salvador.
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